报导：邱佩勋
人生本来就无常，MH370空难让我们更深刻体会，精彩活在当下、感恩生命美好的同时，亦让更多人明白“事前”规划的重要。
一场灾难，让许多人留下未能与亲友好好话别的遗憾，毕竟几时走、怎样走，都不由得我们说。走得太突然，活著的亲人还要为自己的事而忙…
事前规划有很多种，较为普遍的非遗嘱和信托莫属。
马航MH370客机坠毁南印度洋，乘客家属亲友无不心碎。但回归现实，乘客家属依然得继续生活，同时得接手处理失事者的事务，包括他们遗留下来的财产、负债与资产分配等。
尤其失事者如果没有立遗嘱或信托，个人财产就会被冻结，必须根据政府法令来分配；届时依赖其收入的家人如父母、配偶、孩子等，将随时陷入无现金应付日常所需的困境。
专家回应《中国报》提问说，国人立遗嘱的醒觉已大有改善，但大部分仍存迷思，而且规划不全面，以致留给亲人的不是资产，而是债务。
乐委机构（Rockwills）总执行长罗万金指出，国人对立遗嘱已不再禁忌，也不再抗拒，但有个爱“拖延”的毛病，迟不采取行动。
“比起乐委刚成立、约19年前，国人对遗嘱认识已有很大改善，以前的老人很迷信，他们以为写了遗嘱后，会看不到第2天的太阳。”
宏愿理财机构董事经理兼理财师陈文博认为，我国虽已有立遗嘱的趋势，但未获重视，国人了解也不全面，甚至带有迷思。
他说，遗嘱和信托都是规划资产的工具，要保护所爱的家人，适当的规划和保障是绝对必要的。
陈文博指出，在立遗嘱或信托前，必须清楚列下未来的财务风险、潜在危机与威胁、未来可能需求和隐忧等，再咨询财务规划师，逐一寻求解决方案，降低相关风险，这样才算是一个完善的规划。
所谓隐忧或潜在风险，可以是遗产继承人被骗、孩子败光家产等。
逢发生事故立遗嘱者增
国人对事前规划的醒觉虽提高，但往往不会即时行动，直至发生重大事故后，立遗嘱的人就会明显提高。
罗万金透露，许多人以未想清楚为由，暂缓或拖延立遗嘱，但在发生事故或身边有人发生意外后，许多人就会主动接触要立遗嘱。
“不止是马航事件，每当有空难发生，或他们有亲戚去世时，就会比较多人想要立遗嘱。”
另一方面，如果没有妥善处理个人资产，一旦因故去世，留给亲人的不仅是伤心，还有一堆待解决的财务或资产事宜。
如果家人不清楚已故者到底留下多少资产，或不懂这些资产在那里，在没有遗嘱的情况下，这些资产将遭政府冻结。
据估计，我国有超过500亿令吉的财产因为无人认领遭冻结。
立遗嘱非遗产规划勿留遗害给家人
完善的遗产规划，可以避免在不经不觉间把“遗害”留给家人。
陈文博提醒说，立遗嘱不等同于遗产规划，立遗嘱前应该先确认本身资产是否有净值（net worth），也就是资产扣除债务后的余额，再检视是否有流动现金、不动产等，再从中安排。
许多人认为财产不多，立遗嘱不急在一时，但他直言，如果没有妥善规划，即使已立遗嘱，也不能全面解决问题。
他举例说，假设A君立遗嘱，把仍拖欠银行贷款的汽车、屋子和生意留给家人，却没有妥善处理相关负债，那只是把债务而不是资产留给家人。
“遗嘱规划不只是交代（资产）而已，不应该只是交代后事。”
在立遗嘱之前，一定要分析和鉴定本身的资产净值、可动用的现金等，确保流动现金足够、中长期隐忧获得解决等等。
他举例，一位经商的老客户有两个不成材的孩子，为了避免家产日后被挥霍清光，老客户可以把财产放到一个信托，再按意愿作出分配。
透过信托，可以每月固定拨出特定金额给两个孩子，至少在他百年归西后，孩子不会一夜间败光他的财产，也可藉信托降低相关风险。
资产不足更应规划
专家常说，没有钱，更要理财；同理，资产不足，更要妥善规划，才能保障自己和家人。
陈文博指出，如果一个人的欠债超过资产，意即没有资产净值，更应该规划保护自己和家人，例如成立信托和购买保险。尤其中小企业老板，更应做个周全规划。
他说，国内绝大部分中小企业是家族经营，当公司需要资金时，许多人会将房屋等资产抵押给银行，这也是我国家债高居不下的原因之一，而且一旦生意失败，家人也遭池鱼之殃。
他指出，相关风险规划包括保险规划、储备金和信托。
他举例，假设A君和B君合伙做生意，A君计划规划个人资产，他可以交代B君在什么情况和条件下，处理掉本身的股份，售股所得则分配给家人。
“购买保险，是以最少的钱来取得最大的保障。保险是理赔最快的，也可即时提现。不像其他不动产如房屋，必须等一段时间卖出后才能取得现金。”
他说，成立信托可筑起一道防火墙，保护家人免受债权人追债，同时可按照自己的意愿按部就班的作出安排。
平均45岁立遗嘱
到底几岁就应该开始立遗嘱、规划资产?
数据显示，许多人平均在45岁时立遗嘱，但实际应该规划的时间，仍因人而异。
罗万金指出，只要觉得有义务和责任，例如有了子女后，就可以开始规划了。
“因为只有你有权力分配自己的资产，而且立了遗嘱后仍可修正，也依然保有财产拥有权，十分方便。”
根据乐委机构统计数据，该公司约80%立遗嘱的客户年龄介于30多至60多岁，平均年龄约45岁。
“除了已婚者，单身人士也应该立遗嘱，除了可按照个人意愿分配资产，安顿家人，也可以拿来做慈善。”
未留遗嘱者财产将依法分配
遗留家属
可获得的分配
配偶而已（无父母／子女）
配偶：全部遗产
子女而已（无父母／配偶）
子女：全部遗产
父母而已（无配偶／子女）
父母：全部遗产
配偶与父母（无子女）
配偶：一半父母：一半
配偶与子女（无父母）
配偶：1/3子女：2/3
父母与子女（无配偶）
父母：1/3子女：2/3
父母、配偶与子女
父母：1/4配偶：1/4子女：1/2
注：根据1958年遗产分配法令（1997年修正）
无规划依法分配资产遭冻结
如果没有立遗嘱或设立信托，一个人逝世后的财产将暂时被冻结，再根据政府法令来分配，最快要2年、最迟4年以上才能解决。
罗万金指出，这个最后的解决方案未必符合个人资产分配意愿，过程也相当耗时，最快要2、3年，财产才会交到受益人手中。
他说，无遗嘱者一旦去世，当局会先以其资产偿还相关债务，例如银行贷款、信用卡、所得税欠款等，之后才根据1958年遗产分配法令（1997年修正）分配资产余额。
“如果资产越多，整个过程会更复杂和耗时，可能要花上4年以上的时间才完成财产分配。”
再者，在委任遗产管理人方面，也必须获其他受益人的书面同意，若意见不合，肯定会拖迟整个程序。
手写纸条无法律约束力
在资产交代与托管方面，手写纸条、录音有法律约束力吗?答案是否定的。
一些人在出远门前，可能因来不及立遗嘱，会以书写或录音方式，交代和分配个人资产。
但罗万金指出，以这种形式处理个人资产，只能算是遗愿或遗言，没有法律约束力，而且胥视家人是否要遵守这些安排。
“如果交由政府分配遗产，等到法定受益人拿到财产时，已可能是很多年之后的事了，届时法定受益人要不要遵守这些遗愿，又是另一回事了。”
政府会引用1949年信托人法令、1959年遗嘱认证及遗产管理法令（Probate & Administration Act
1959）、1958年遗产分配法令（1997年修正）、1967年所得税法令，以及1949年遗嘱法令等，来处理和分配没有遗嘱者的资产。
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